小规模纳税人季度申报填写问题。

财务 2020-01-18 10:28 136 次浏览
请问,对于小规模纳税人6月季报时,所得税的营业利润是4-6月的金额合计数吗?如果有上年同期数,是直接写上年同期数就可以吗? 如果报税系统中填写资产负债表和利润表,利润表中的本期金额,是写6月份的还是4-6月份合计的数额?上期金额是写5月份的,还是1-3月份的合计额呢?

您好! 是的,本期数是4-6月的合计数,累计数是年初到6月底的累计数。 如果报税系统中填写资产负债表和利润表,利润表中的本期金额,是4-6月份合计的数额,上期金额是1-3月份的合计额。