关于企业所得税的申报问题

税务办理 2019-11-29 17:41 138 次浏览
有一个企业上个季度利润总额2 0万,假如交了5万的企业所得税,这个季度第三季度多给报了17万工资,利润成了2万多了,下个季度想把账上的更正,利润又会回到20万,我想问第四季度更正以后的这17万报企业所得税的时候需要税不啦? 对企业有损失没?下个月咋报税呀?

您好! 你这17万工资如果没有实际发放,所得税前不允许扣除,下次申报预交是按调账后的利润总额进行申报。 以上问题的回答,希望能帮助到您。